2019 yılının ikinci yarısında Çin’de ortaya çıkan ve geçtiğimiz iki yıl boyunca, bütün dünyada ve ülkemizde etkisini gösteren Koronavirüs salgını, dünyada gelmiş geçmiş en büyük felaketi ve krizi insanoğluna yaşatmaya devam etmektedir. Salgınla ortaya çıkmış olan krizi en ez zararla atlatabilmek için yapılan çalışmalar devam etmekte olup, küresel anlamda aşının yaygın hale gelmesiyle salgına çözüm oluşturulabileceği ifade edilmektedir. Çalışmayla 2020 ve 2021 yıllarında dünyada ve ülkemizde daha önce hiç karşılaşılmayan düzeyde bir ekonomik ve sosyal durgunluğun ortaya çıkmasına sebep olan salgının Türkiye üzerine etkilerinin incelenmesi hedeflenmiştir. Çalışmada BIST kurumsal yönetim endeksi (XKURY) ve BIST Bankalar endeksinde (XBANK) yer alan toplam 11 bankanın verileri kullanılmıştır. Salgının dünyaya yayılmaya başladığı dönem “4Ç2019” olarak kabul edilmiştir. Bu sebeple çalışmaya salgın öncesindeki 5 çeyrek dönemle, salgın sürecindeki 5 çeyrek dönemin verileri analize dahil edilmiştir. n örnek sayısının 30’dan küçük olması ve aynı örneklem grubunda yer alan bankaların, farklı çeyrek dönemlerde yapılan, aktif karlılık, kaldıraç oranı, özkaynak karlılığı, kredi/ mevduat oranı ve özkaynak / toplam varlık oran ölçümlerinin ortalamalarının göz önüne alınıp karşılaştırma yapılması sebebiyle istatistiksel analizlerde bağımlı örneklemler t testi kullanılmıştır. İncelemeler sonucunda, çalışmaya konu olan bütün finansal performans göstergeleri için, salgın öncesi ve salgın sürecindeki dönemlerin arasında anlamlı farkların meydana geldiği istatistiksel olarak görülmüştür.
The Coronavirus pandemic, which emerged in China in the second half of 2019 and affected the whole world for the past two years, continues to cause humanity to experience the greatest disaster and crisis ever in the world. It is aimed to examine the effects of the pandemic on Turkey in 2020 and 2021. Data of 11 banks in the BIST corporate governance index (XKURY) and BIST Banks index (XBANK) are included in the study. The period when the pandemic started to spread around the world was accepted as “Q42019”. Then, the data for the 5 quarters before the pandemic and the 5 quarters during the epidemic process were included in the analysis. The number of samples is less than 30 and the averages of financial performance criteria such as return on assets, leverage ratio, return on equity, loan/deposit ratio, and equity/total asset ratios of banks in the same sample group will be compared hence paired samples t-test was preferred in the analysis. As a result of the analysis, it was determined that there were statistically significant differences between the periods before and during the pandemic for all financial performance indicators that were the subject of the study.
