An Assessment for Fraud Cases in Letter of Credit Payment Method


Creative Commons License

ARSLANCAN T., KARAKAYA G.

Üçüncü Sektör Sosyal Ekonomi, vol.55, no.2, pp.910-927, 2020 (Peer-Reviewed Journal) identifier

Abstract

Contemporary technologic improvements have created new payment methods in international trade and the usage of the blockchain technology in the international trade has been brought to agenda at the mean time. Grounding on the presentation of documents, classic payment methods, just as cash against goods/documents and letter of credits have still been preferred as a result of the technologic infrastructure distinctions between emerged and emerging countries. Letters of credit are perceived as the complicated forms of payment methods but meanwhile they are defined as reliable due to the involvement of banks as a party. In this study, fraud and forgery cases that forge an exception to the reliability of letter of credit and cause loss of reputation as well as financial loss of the parties are examined and precautions can be taken by the parties are mentioned.
Günümüzdeki teknolojik gelişmeler, uluslararası ticarette kullanılan ödeme yöntemlerineyenilerini eklemiş, aynı zamanda blokzincir teknolojisinin uluslararası ticarete adaptasyonunugündeme getirmiştir. Ancak bu yeniliklerin ödeme yöntemlerine uygulanması noktasında gelişmişve gelişmekte olan ülkeler arasındaki teknolojik altyapı farklılıkları sebebiyle halen ticareteilişkin belgelerin teslimini esas alan vesaik-mal mukabili, akreditif gibi geleneksel ödemeyöntemlerinin sıklıkla kullanıldığı görülmektedir.Akreditifler, tabi oldukları kural ve düzenlemeler açısından diğer ödeme şekillerine göre dahakarmaşık olarak algılanmakla birlikte aynı zamanda bankaların bir taraf olarak işleyişe dâhilolmaları sebebiyle mal veya vesaik mukabili ödeme şekillerine göre daha güvenilir olaraktanımlanmaktadırlar. Bu çalışma ile akreditiflerin güvenilir olma özelliğinin istisnası olan vetarafların maddi kaybın yanı sıra itibar kaybı yaşamalarına sebebiyet veren belgede sahtecilik vedolandırıcılık vakaları incelenmiş, tarafların alabileceği önlemlere yer verilmiştir.